中華網財經11月8日訊 中華網財經了解到，浙江和澤醫藥科技股份有限公司(下稱“和澤醫藥”)回復科創板第二輪審核問詢。

和澤醫藥成立于2006年，是一家以藥物研發為核心的CRO企業。此次上市，公司擬公開發行不超過1667萬股，計劃募集資金約5.43億元。

IPO前夕，和哲控股持有公司持股比例為25.0348%，為公司控股股東。倪晟直接持有公司約1.54%的股權，通過和哲控股、寧波益樂、杭州億知和杭州坤百間接控制公司約34%的股權，為公司實際控制人。

2018年-2020年，公司營業收入由7127萬元增長至2.88億元，年復合增長率達100.96%；同期歸母凈利潤扭虧為盈，由-1325萬元增長至6514萬元；

證監會網站11月7日刊登的《關于浙江和澤醫藥科技股份有限公司首次公開發行股票并在科創板上市申請文件第二輪審核問詢函的回復》披露了主要問詢問題。在科創板問詢中，上交所主要關注代表性研發項目、收入構成、技術先進性、技術成果轉讓業務收入、MAH業務、子公司、客戶、供應商入股等共計7個問題。

報告期內，發行人MAH類業務收入金額分別為0萬元、1,262.39萬元、4,977.48萬元、5,884.58萬元，均為仿制藥開發。根據首輪問詢回復，MAH類業務仍屬于CRO業務范疇，公司基于MAH類客戶的需求，對提供服務適當延伸。部分MAH客戶僅與發行人就單一研發管線進行合作。上交所要求說明，MAH業務銷售收入回款情況，銷售回款比例低于平均值的客戶情況及未回款原因。

和澤醫藥回復，截至2021年6月末，公司MAH業務回款比例超過100%，總體回款情況較好，主要系部分MAH客戶成立時間較短，注冊資本不高，且與公司合作歷史較短，相應MAH項目合同約定的首付款比例較高，給予相關客戶信用期較短，以嚴格控制其回款的及時性。部分MAH業務客戶回款比例低于平均值，前述客戶收入占MAH業務報告期累計收入比例為73.14%，對應報告期內回款比例為61.72%，截至本回復出具日回款比例為87.00%。

根據首輪問詢回復，和澤醫藥存在客戶、供應商在申報前入股的情形。上交所要求說明：客戶、供應商入股的背景及原因，是否符合行業慣例。

和澤醫藥回復，公司存在客戶、供應商的主要股東、關鍵管理人員或關聯方（以下簡稱“關聯人”）在申報前入股的情形，相關客戶、供應商關聯人入股公司的背景及原因主要基于看好行業及公司未來發展前景，在獲知公司融資計劃時表達了入股意向，公司綜合考慮融資需求、融資時間等因素，同意上述關聯人少量入股，該等入股并非以業務綁定為目的，具有合理性；公司客戶、供應商入股系在公司融資背景下的偶發性行為，與行業慣例無關。公司為進一步加強業務的獨立性，保證銷售與采購的公平、公正，防范利益輸送，相關客戶、供應商關聯人在申報前已從公司退出。

基于對發展前景的判斷，公司擬通過增資改善財務狀況、補充經營所需的流動資金；客戶、供應商的關聯人，具有醫藥行業相關經驗或背景，在獲知公司融資計劃后，認可公司的經營理念且看好公司的發展前景，有意愿投資入股公司；經各方平等協商，公司綜合考慮融資需求、融資時間等因素，同意上述關聯人通過合伙企業平臺間接入股公司。上述客戶、供應商的關聯人持股比例均不足1%，且合計未超過5%，占比較低，且其入股并非以業務綁定為目的，入股的背景及原因具有合理性。

除公司前員工王芳外，客戶、供應商的關聯人已對外轉讓全部出資；轉讓過程真實、合法，轉讓價格公允，受讓方資金來源合法合規且相關款項均已支付完畢；轉讓各方與發行人、發行人實際控制人之間不存在糾紛或潛在糾紛，不存在利益輸送或其它特殊安排。

關鍵詞： 入股 追問 上交所 申報